財政部台北國稅局表示，自2020年7月1日起提供單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產便民服務措施，常接獲民眾來電詢問有關申請人資格、應檢附文件及可供查詢的金融遺產內容。
 
該局說明，本項服務之申請人應為遺產稅納稅義務人，包括繼承人、遺囑執行人及遺產管理人，應檢附之證明文件如下：
 
一、被繼承人死亡證明文件：被繼承人死亡證明書或除戶資料。
 
二、申請人身分證明文件：國民身分證正本。
 
三、與被繼承人關係證明文件：
(一)申請人為配偶或民法第1138條規定第一順位繼承人者，檢附身分證或相關證明文件；申請人如非屬上開情形之繼承人，檢附申請人簽章之繼承系統表。
 
(二)遺囑執行人：遺囑正(影)本
 
(三)遺產管理人：法院選任遺產管理人裁定書及確定證明書正(影)本。
 
四、委託他人申請：代理人國民身分證正本及申請人之委任書或授權書正本。
 
該局指出，本項服務可提供查詢金融遺產的內容包括存款、基金、上市(櫃)及興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱及金融機構貸款及信用卡債務等，截至2020年7月27日止全國已受理申請4,741件，民眾可多加利用。本項服務相關資訊可至財政部台北國稅局網站(網址：https//www.ntbt.gov.tw，首頁/單一窗口查詢金融遺產專區)查詢。