讓老人用房子換養老金的「以房養老」業務發展陷入瓶頸，金管會請金融研訓院研議政策方針突圍，並將相關建議案轉給內政部、央行、財政部和衛福部等，但這4大部會全不埋單，養老政策業務只能原地踏步。

據金管會統計顯示，銀行承做「以房養老」核貸金額，成長率「年年衰退」，2017年核貸額成長率高達87%、2018年腰斬剩42%、2019年再降到34%、2020年僅剩21%竟連高峰的1/4都不到，成長動能嚴重失速。

而光今年上半年，14家銀行以房養老共核貸5212件，核貸金額299億元，核貸額年增率再降到19%，核貸額成長率再創該項統計新低。

而14家承辦銀行中，就有5家銀行今年上半年新承做件數全掛蛋，2家上半年只做了一件，等於半數銀行該項業務幾乎陷入停擺。

所謂「以房養老」，就是民眾拿房子抵押貸款、換養老金；房屋價值愈高，月領養老金愈多，貸款利率愈低，每月實領金額則愈大。

金管會認為，以房養老業務發展瓶頸，除國人「有土斯有財、財產留給子孫」觀念外，目前各銀行承做商業型以房養老貸款沒有風險分攤機制（如信保機制）等，使銀行貸放意願低，因此去年請金融研訓院研究解決方針。

銀行主管則說，以房養老政策，銀行須承擔國人長壽、房價跌價、及利率波動3大風險，如香港、美國都採1.專責機構2.引入保險機制3.抵押設定權年限長（如建議從目前30年拉長到50），這3大機制若可建立，才能真正提高銀行承做意願。

據了解，金融研訓院提了幾大建議案，包括1.以房養老貸款利息可比照購屋貸款利息可抵稅、2.成立公益型以房養老貸款信用保證基金3.公布適用以房養老利率或其他合理評估總經數據、4.適時發布各種房價指數預測數據等，希望藉此提高銀行承作意願。

但相關4大部會對這些建議案，全打了回票，又把「球」丟回去給金管會。

內政部認為，目前已有實價登錄、及住宅價格指數資料，且不動產資訊平台也提供相關住宅統計資料，都可讓各界評估參考，因此不須再另增房價指數預測數據。

央行也表示，利率早已自由且透明化，不宜針對以房養老貸款發布適用利率或其他合理評估的總經數據。

財政部更提2點說明、反對以房養老貸款息可抵稅，一是，財政部認為，辦以房養老貸款者多屬低所得，繳稅額有限或所得低於納稅門檻而無須繳稅，提供貸款息列舉扣除額，對老人並無實益。

二是，目前綜所稅是採累進稅率，家戶所得愈高、適用稅率愈高，若增列以房養老貸款息可列舉扣除，將使高所得者有較大幅度的減稅利益，對低所得者則無法享有減稅，違反租稅公平。

財政部認為，一旦增列以房養老貸款息列舉扣除額，既無助拉高民眾參與誘因，反使高所得者有減稅利益，反建議金管會可提供其他非租稅獎勵措施。

衛福部更表示，以房養老業務涉及金融、保險、財務精算、地政、法律等跨專業領域，並非社會福利部門所能主導，長期仍建議規劃金融商品化的服務模式，因此金管會所提成立公益型以房養老的信用保證基金，仍屬以房養老整體制度的範疇，請金管會統籌規畫辦理。

最終金管會僅能請銀行公會修改「授信準則」增訂實務守則，盼可降低銀行因無法掌握貸款風險而影響承做意願。

但多數銀行認為，這實務守則僅是提示以房養老的相關風險管理重點，但對實質提升銀行承作意願並無誘因，以房養老業務恐難擺脫困境。（廖珮君／台北報導）